Банк России взялся за изменение «антиотмывочного» законодательства в части выявления незаконных операций с денежными средствами, пишет «РБК». Соответствующие поправки содержатся в положении 375-П, они определяют признаки сомнительных операций. При этом банки смогут дополнять правила своими критериями.
ЦБ предлагает не считать сомнительными операции, проведение которых облагается высокими комиссиями или заградительными тарифами. Тоже самое касается операций, не характерных для практики клиента, но транзакция должна соответствовать общепринятой рыночной практике.
Если клиент хочет закрыть счет и забрать все деньги из банка после того, как у последнего возникли к нему вопросы по транзакциям, то такие действия клиента должны считаться сомнительными.
Банки получат право отказывать в проведении операций по исполнительному документу, если есть подозрения, что транзакция проводится с целью отмывания денежных средств или их обналичивания.
Физические лица, которые получают деньги на свои счета или банковские карты от юридических лиц или индивидуальных предпринимателей (ИП), станут объектом пристального внимания. Регулярное обналичивание таких средств, предлагается считать сомнительными операциями.
Еще «черную метку» будут иметь платежи, которые получены от разных лиц, но с одинаковых устройств или IP-адресов.
Сегодня граждане, оказывающие услуги другим физическим лицам или организациям могут легализоваться став самозанятыми. Самозанятый платит сниженную ставку налога 4-6% и не платит страховых взносов, в отличие от ИП.
Операции с виртуальными активами, к которым относится цифровые аналоги долговых расписок, облигаций и прав участия в капитале, также войдут в перечень сомнительных операций.
Юрлицам и ИП
Кроме того, для юрлиц и ИП по-прежнему будут считаться подозрительными частые поступления крупных сумм, в том числе увеличенное внесение «налички», либо когда траты клиента существенно превышают поступления.
Снятие денег юрлицом с корпоративных карт, в том числе расчет с компаниями, торгующими продовольственными и непродовольственными товарами, автомобилями, легкими автотранспортными средствами, табачными изделиями, строительными материалами, туристическими, медицинскими и прочими услугами будут требовать особого внимания со стороны банков.
В положении уделено особое внимание компаниям, занимающимся покупкой металлолома.
Поправки в Федеральный закон 115-ФЗ должны вступить в силу 1 апреля 2021 года.
Также стоит отметить, что с 1 апреля 2020 года заработает новая система по обмену данными между банками и налоговыми органами, что увеличит эффективность по выявлению фактов уклонения от уплаты налогов.
https://www.currencyhistory.ru/news/1935/za-chto-banki-budut-blokirovat-scheta-i-karty-klientov
- Изменен порядок внесудебного взыскания налоговой задолженности с физлиц
- С 2025 года долги по налогам физлиц ФНС может начать взыскивать без суда
- Закон о прогрессивной шкале НДФЛ принят в первом чтении, налог вырастет до 22%
