Чтобы проанализировать финансовые результаты того или иного банка, необходим отчет о его прибылях и убытках.
Доходность банка – это положительный результат его коммерческой и финансово-хозяйственной деятельности. Доходы банка покрывают операционные расходы. Также они формируют прибыль.
Доходность зависит от баланса структуры банковской организации и от работы банковских сотрудников. Для достижения доходности важна и оптимизация расходов и доходов, и минимально допустимая процентная маржа. Доходность банка зависит от поддержания ликвидности и управления банковскими рисками.
Чтобы оценить доходность банка, необходимо знать ряд показателей. Это: доходность коммерческого банка, эффективность деятельности банка и самих работников. Наиболее важные показатели прибыльности организации – это доход на капитал и на активы.
Итак, чтобы определить уровень рентабельности активов, нужно чистую прибыль поделить на предварительные общие активы и умножить на 100% . Применяется коэффициент при сравнении доходности разных банков. Минимум по этому показателю -0,75%, максимум - 1,5%.
Показатель эффективного использования средств собственников банка вычисляется так: чистую прибыль поделить на оплаченный уставный капитал и умножить на 100%. Оптимальное его значение - 10-20%.
Поможет снизить процентный риск согласованная процентная политика по депозитным и кредитным операциям. Чистый спрэд охарактеризует степень согласованности, это разница между процентными ставками, которые получил банк и между уплаченными ставками по депозиту. Вычисляется он так: полученные проценты поделить на займы, умноженный на 100%. Далее уплаченные проценты поделить на процентные депозиты и также умножить на 100%. Из первого результат вычесть второй.
С помощью чистого спрэда определяют минимум разницы между ставками по пассивным и активным операциям. Она увеличит расходы банка, но не принесет прибыли.
Наилучшее значение чистого спрэда должно быть не меньше, чем 1,25%.
Для покрытия расходов банка и различных рисков, кредитные организации создали чистую процентную маржу. Ее можно рассчитать, вычитая расходы на проценты из доходов от процентов, далее делят на общие активы и умножают на 100%.
Одна из главных составляющих непроцентных расходов – это оплата труда сотрудников банка. Их производительность можно измерить с учетом расходов на содержание штата и его численности. Производительность работы оценивают, принимая во внимание то, что сейчас экономия на заработной плате приведет к ухудшению качества работы, а значит и к снижению эффективной работы банковской организации. Чистый доход работника вычисляют так: прибыль, оставшуюся после налогообложения, делят на общее количество сотрудников. А чистый доход до затрат на оплату труда работников определяют, разделив прибыль за вычетом налогообложения на расходы по содержанию персонала.
Currencyhistory.ru- Новогодние кредиты – новогодние акции банков 2022-2023
- Вклад в Тинькофф Банке под высокие проценты – как получить ставку 18,38%, условия
- Все банки лишенные лицензии ЦБ в 2021 году
